AML 2 - Kto je váš klient a kto firmu skutočne ovláda #70

AML 2. diel: Kto je váš klient a kto firmu skutočne ovláda?

2. diel z 5-dielnej série o AML (ochrana pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti) od advokátskej kancelárie Ficek & Partners, v ktorej sa AML venuje JUDr. Milan Ficek. Pre účtovníkov, realitné kancelárie, maklérov a daňových poradcov.

Do kancelárie príde konateľ s výpisom z obchodného registra. Poznáme firmu aj osobu, ktorá za ňu koná – no ešte nevieme, kto spoločnosť skutočne ovláda. Na to slúži základná starostlivosť podľa § 10 zákona č. 297/2008 Z. z.

V epizóde sa dozviete

• Identifikácia vs. overenie (§ 7, § 8) – overuje sa pred uzatvorením obchodu
• Kedy preverovať – už pri vzniku obchodného vzťahu, nie až nad 15 000 €
• Konečný užívateľ výhod (KÚV) – hranica 25 % už podmienku spĺňa
• Register nestačí – ani pri zahraničnom holdingu
• Plnomocenstvo a overenie na diaľku – fotka OP e-mailom nestačí
• Nespolupracujúci klient (§ 15) – odmietnutie nie je ohlásenie

V ďalšom diele

Pôvod peňazí, politicky exponované osoby a prístup založený na riziku.

AML dokumentácia na mieru

Aktuálnu AML dokumentáciu pre váš typ podnikania si môžete vyplniť a stiahnuť na www.aml-dokumentacia.sk. Vypracoval ju JUDr. Milan Ficek podľa platnej právnej úpravy a pravidelne ju aktualizuje.

🎧 Celá séria o AML

• AML 1 – Registrácia do goAML #69
• AML 2 – Klient a konečný užívateľ výhod #70 (práve počúvate)
• AML 3 – Pôvod peňazí a riziko #71
• AML 4 – Podozrivý obchod a ohlásenie #72
• AML 5 – AML program a dokumentácia #73

Mohlo by vás zaujímať

• Právny audit: Aby ste nekúpili mačku vo vreci! #49
• S.R.O. po smrti majiteľa: Dediť firmu alebo len dlhy? #50

Ďakujeme za počúvanie!

JUDr. Milan Ficek, advokát

▶ KTO POZNÁ PRÁVO, ROBÍ LEPŠIE ROZHODNUTIA ◀
🔽 Radi Vám pomôžeme vyriešiť aj Váš právny problém 🔽
▶ Napíšte nám cez našu Online Právnu poradňu
▶ Dohodnite si telefonickú konzultáciu
▶ Stretnime sa osobne